¿Si soy inmigrante en Estados Unidos tengo que pagar impuestos?
Cómo Pagar Impuestos en Estados Unidos (2023)
¿Tengo que pagar impuestos si soy extranjero en los Estados Unidos?
Estados Unidos clasifica a sus ciudadanos y extranjeros en residentes fiscales y no residentes fiscales a efectos financieros.
Los ciudadanos extranjeros que acaban de trasladarse a Estados Unidos pueden tener preguntas sobre la normativa fiscal y de inmigración, estas preguntas pueden ser explicadas por un Abogado en Miami. A continuación, examinamos cómo el estatus migratorio de una persona afecta a sus obligaciones fiscales.
Hay una serie de situaciones en las que los no ciudadanos de los Estados Unidos están obligados a presentar pagos de impuestos al gobierno de los Estados Unidos. La obligación de presentar declaraciones de impuestos y de pagarlos depende de si el gobierno le considera o no residente fiscal. Para más detalles de su situación actual puede consultar con su Abogado en Miami.
Por ejemplo, un titular de la “tarjeta verde” o de la tarjeta de residente permanente se considera residente fiscal independientemente del lugar en el que viva realmente (si desea obtener este título comuníquese con un Abogado en Miami).
Sin embargo, no todos los que tienen un visado de no inmigrante están exentos de pagar impuestos allí. Incluso si no es residente fiscal, es posible que quiera presentar una declaración de impuestos si su empleador ha estado reteniendo impuestos de su sueldo. Esto se debe a que puede tener derecho a una devolución de impuestos.
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) exige que todos los pagos de impuestos de los residentes en Estados Unidos sean declarados y gravados en su totalidad. Todos y cada uno de los ingresos, ya sean obtenidos en EE.UU. o en el extranjero, deben ser declarados al IRS.
Es posible que el IRS no grave todos sus ingresos aunque los presente. Los tratados fiscales extranjeros rigen los criterios utilizados para hacer estas selecciones. Si posee más dudas y desea detalles con respecto al tema comuníquese con un Abogado en Miami.
Interpretación de la ley fiscal de EE.UU. sobre la “residencia”
Es la condición de residente del individuo, y no su ciudadanía o nacionalidad, la que decide si está o no sujeto a la tributación estadounidense.
La norma general es que los residentes fiscales de EE.UU. deben pagar el impuesto federal sobre la renta de EE.UU. por sus ingresos en todo el mundo, al igual que los ciudadanos estadounidenses, pero los no residentes deben pagar el impuesto en función de las regulaciones únicas incluidas en partes particulares del Código de Rentas Internas (en adelante, IRC o el Código).
Una vez que una persona obtiene una tarjeta verde, se le considera residente permanente legal de los Estados Unidos y residente fiscal de los Estados Unidos por razones de impuesto sobre la renta. Si necesita ayuda para decidir si es residente fiscal o no residente de Estados Unidos, consulte con su Abogado en Miami.
El primer día del año natural en el que esté presente físicamente en los Estados Unidos como residente permanente legal (es decir, la fecha en la que su petición de inmigración a los Estados Unidos fue aprobada por el USCIS) se considera su fecha oficial de inicio de residencia. Esta es la situación cuando se convierte en titular de la tarjeta verde por primera vez con la ayuda de un Abogado en Miami.
Si adquirió su tarjeta verde en el extranjero, el primer día que estuvo físicamente presente en los Estados Unidos después de eso se considerará su fecha de inicio de residencia. Si necesita más detalles, consulte las fechas de inicio y fin de la residencia con su Abogado en Miami.
Si tiene alguna duda sobre la tributación de sus ingresos en los años fiscales en los que fue residente fiscal en EE.UU. y no residente, consulte los detalles con un Abogado en Miami.
Fiscalidad de los ciudadanos y residentes permanentes de EE.UU.
Los ciudadanos y residentes de EE.UU. están sujetos a los mismos requisitos de presentación y pago de impuestos sobre la renta, el patrimonio y las donaciones, independientemente de su lugar de residencia. Todo su dinero, independientemente del lugar del mundo en el que se encuentre, está sujeto al impuesto sobre la renta en Estados Unidos.
Para más información sobre las obligaciones fiscales de quienes se consideran residentes en los Estados Unidos, consulte la Publicación 519, la Guía de Impuestos de los Estados Unidos para Extranjeros, así como la Tributación de los Extranjeros Residentes en los Estados Unidos en acompañamiento de su Abogado en Miami.
Cualquier residente de Guam, la CNMI, Samoa Americana, las Islas Vírgenes de EE.UU. o Puerto Rico que tenga ingresos procedentes de fuentes situadas en esos territorios está probablemente obligado a presentar una declaración de impuestos en el departamento fiscal de ese territorio. Para esto es posible que se necesite la ayuda de un Abogado en Miami.
Es probable que la persona tenga que presentar dos declaraciones de impuestos por separado cada año: una con el departamento de impuestos del territorio, y otra con el IRS de los Estados Unidos.
¿Cuáles son exactamente las responsabilidades fiscales de un residente en Estados Unidos?
Las personas consideradas legalmente como residentes en Estados Unidos están obligadas a declarar al Servicio de Impuestos Internos (IRS) todos los ingresos obtenidos en el extranjero.
Una persona que se considera residente fiscal en Estados Unidos está obligada a declarar todos sus ingresos mundiales, incluidos los obtenidos por inversiones o actividades empresariales realizadas fuera de Estados Unidos y es posible que necesite las asesorías de un Abogado en Miami.
Convertirse en residente fiscal de Estados Unidos no le somete automáticamente a los mismos tipos impositivos y requisitos de declaración que a un ciudadano estadounidense sobre todos sus ingresos mundiales.
Hay muchas zonas grises en estas normas que las hacen difíciles de aplicar. Lo mejor en este momento sería hablar con un contador de impuestos o un Abogado en Miami.
En general, se acepta que una persona que posee una tarjeta verde como prueba de su residencia permanente legal en los Estados Unidos es también un residente fiscal de los Estados Unidos.
Si tiene una tarjeta verde en Estados Unidos, se le considera residente del país por motivos fiscales a partir del año en que entró en el país con su visado de inmigrante o se le concedió permiso para modificar su estatus (una tarjeta verde).
A partir de ese momento, debe declarar todos sus ingresos al IRS, a menos que tome las medidas oportunas para ser considerado residente fiscal de otro país en virtud de un tratado sobre el impuesto sobre la renta.
Como habrá oído, el número de días que pasa en Estados Unidos cada año puede influir en la determinación de si se le considera o no residente fiscal de Estados Unidos. Por lo tanto, hay que tenerlo en cuenta.
Si usted es un residente permanente de los Estados Unidos, debe presentar una declaración de impuestos federales cada año utilizando el formulario 1040. Si no sabe cómo puede buscar u Abogado en Miami.
Si tiene alguna pregunta legal, póngase en contacto con un Abogado en Miami
Impuestos en Estados Unidos para extranjeros
Usted todavía puede ser considerado un residente fiscal de los Estados Unidos, incluso si usted pierde su tarjeta verde o nunca tuvo uno. Se le sigue considerando residente fiscal de los Estados Unidos aunque ya no tenga la condición de residente permanente en ese país.
Es posible que tenga que notificar al Departamento de Seguridad Nacional que ha perdido la condición de residente permanente o que va a devolver su tarjeta de residencia antes de que se le excluya de la obligación de presentar declaraciones de impuestos en Estados Unidos. También puede ser necesario enviar el formulario 8854 al IRS.
La obligación de presentar declaraciones de impuestos en EE.UU. puede seguir vigente hasta diez años después de que una persona deje de ser residente permanente de la nación. Si necesita más información, consulte la publicación 519 del IRS.
